Прогнозирование рисков банкротства контрагента с использованием открытых данных. Бланк проверки контрагента

В настоящее время наблюдается устойчивая тенденция увеличения числа источников, из которых любое лицо может почерпнуть сведения о своем контрагенте. Это, безусловно, позитивно и способствует развитию делового оборота, так как принимать управленческие решения предпринимателям становится проще.

Наиболее удобные сервисы по проверке контрагентов бесплатны и просты в использовании. Ими являются: сервис на сайте Федеральной налоговой службы, данные картотеки арбитражных дел и ГАС Правосудие, база данных Росстата, база данных об исполнительных производствах на сайте Федеральной службы судебных приставов.

Все вышеперечисленные сервисы можно использовать при проверке контрагента перед заключением сделки, а также с помощью них периодически проверять данные о своих текущих контрагентах, но прогнозировать с их помощью риск банкротства, на наш взгляд, крайне нежелательно.

В настоящее время в мире существуют несколько методик прогнозирования банкротства, которые базируются, прежде всего, на оценке финансовых показателей хозяйственной деятельности компаний. Однако в нашей стране данные методики применимы лишь к незначительной доле предприятий (в основном, представителям крупного бизнеса), тогда как большинство контрагентов, с которыми местному предпринимателю придется вести хозяйственную деятельность, относятся к малому и среднему.

В современной России, к сожалению, малое и среднее предпринимательство не отличается дисциплиной в бухгалтерском учете. Поэтому большинство бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках, которые потенциально могли бы предоставить исходные данные для прогнозирования банкротства, не содержат в себе достоверную информацию, а иногда даже подгоняются до определенных, нужных цифр.

Это связано с тем, что зачастую предприятия находят самые разнообразные креативные способы для расчетов с контрагентами или выплаты дивидендов учредителям, занижают налоговую базу, тратят деньги на нужды предприятия, прикрывая это займами или иными сделками, имеют «непроводные» операции и многое другое.

Те бухгалтерские балансы и отчеты, с которыми к нам обращались наши клиенты с просьбой спрогнозировать банкротство, по большей части, были не информативны. Да, у предприятий был стабильный оборот, из года в год они работали с небольшим доходом, было имущество, но было очевидно, что на самом деле финансовое положение обстоит иначе и, впоследствии, это подтверждалось.

Таким образом, исходя из вышесказанного, рекомендуем вам особое внимание перед заключением сделки и в процессе ее дальнейшего исполнения уделить именно проверке контрагента, поскольку это фактически единственный способ минимизации собственных рисков.

Для этого нашими юристами был разработан бланк проверки контрагента. В нем изложен простой и доступный порядок действий по проверке благонадежности контрагента с использованием бесплатных онлайн-сервисов (ссылки на соответствующие сервисы и инструкции содержатся в прилагаемом бланке).

Скачать бланк в формате pdf можно по ссылке: Бланк проверки контрагента